Biodiversité et finance durable : risques actuels et futurs

La biodiversité est au cœur de la finance durable et des risques qui y sont liés. L'ESMA, l'Autorité européenne des marchés financiers, a publié le Rapport sur les tendances, les risques et les vulnérabilités, n°2, 2023 dans lequel elle souligne le risque croissant de greenwashing en incluant une section intitulée "Biodiversité : la prochaine frontière de l'investissement ESG". Le rapport place la barre plus haut pour les instruments financiers dédiés à la protection des ressources naturelles et de la biodiversité, en reconnaissant la nécessité de rapports d'évaluation des risques efficaces et transparents.

Le rapport de la ESMA souligne comment la biodiversité représente une sorte de "nouvelle frontière" dans les investissements ESG ; il rend compte de l'évolution de la structure d'investissement ES et met directement l'accent sur les questions climatiques et la lutte contre le changement climatique. Une croissance continue vers la biodiversité et les facteurs influençant la protection des écosystèmes naturels. Le rapport TRV de l'AEMF fait référence aux conclusions du rapport 2022 du Network for Greening the Financial System (NGFS), qui démontre que l'augmentation des facteurs qui menacent les équilibres naturels et, en particulier, l'appauvrissement de la biodiversité, représente un risque de plus en plus direct et important pour la stabilité financière et les entreprises du secteur financier.

Les marchés financiers ont rebondi grâce à la baisse des prix de l'énergie et aux attentes d'un ralentissement du resserrement monétaire. En effet, les marchés financiers s'adaptent au nouvel environnement économique, caractérisé par une hausse durable des taux d'intérêt et de l'inflation. En outre, l'effondrement de plusieurs banques régionales américaines a ravivé les inquiétudes concernant le secteur bancaire et déclenché un bref épisode de volatilité. Selon l'AEMF, les risques globaux présentent un niveau de danger très élevé. La volatilité et l'inflation augmentent également les risques à court terme pour les consommateurs, en particulier les pertes dues à des rendements négatifs. En revanche, le marché européen des produits ESG et des investissements durables connaît une croissance exponentielle. La demande de fonds ayant des objectifs d'investissement durable est très forte.

La biodiversité représente une approche proactive des investissements financiers. Les entreprises sont prêtes à évaluer les risques et à les transformer en opportunités pour l'environnement et l'investissement. Un tel mécanisme est valable lorsque les entreprises s'engagent réellement à atteindre les objectifs de développement durable, sinon on court le risque de greenwashing, c'est-à-dire de promouvoir de manière trompeuse des pratiques commerciales "vertes" qui peuvent ne pas être réellement durables. En effet, la biodiversité peut être considérée comme une opportunité d'investissement, mais il est crucial de disposer de données partagées et comparables. À cet égard, il est important de mettre en corrélation les prévisions et les scénarios de changement climatique présentés dans le rapport AR6 de l'IPCC.

Le Groupe d'experts intergouvernemental sur l'évolution du climat (GIEC) est un organisme scientifique intergouvernemental créé en 1988 par les Nations unies et l'Organisation météorologique mondiale (OMM). Le GIEC joue un rôle crucial en fournissant une évaluation complète sur une base scientifique solide pour comprendre le changement climatique et en aidant à guider les actions mondiales pour atténuer les effets du changement climatique et s'y adapter. Les principaux objectifs du GIEC peuvent être résumés en cinq catégories : évaluation scientifique ; fourniture d'informations objectives et indépendantes ; synthèse et communication ; aide à la décision politique ; et promotion de la recherche scientifique.

L'ESMA, en tant qu'autorité indépendante de l'UE, souligne dans le rapport TRV l'importance de disposer d'outils permettant de comprendre et d'évaluer correctement les risques. Le premier impact des risques liés à la perte de biodiversité affecte l'économie mondiale, la productivité de secteurs spécifiques et leur exposition accrue à d'autres risques, tels que la vulnérabilité dans les chaînes d'approvisionnement. Ces risques peuvent être transmis au système financier, par exemple, par le biais d'un impact sur la rentabilité des entreprises ou d'une détérioration des actifs. Un autre exemple est la diminution de la disponibilité de l'eau douce, qui affecte les processus de production de nombreux secteurs. Les risques pour le système financier associés à la perte de biodiversité sont nombreux. Il est donc nécessaire de mieux comprendre les risques financiers liés à la biodiversité afin d'améliorer l'évaluation des interconnexions entre la stabilité financière et les risques environnementaux.

Le rapport de l'AEMF fait référence au rôle du Cadre mondial pour la biodiversité de Kunming-Montréal, adopté lors de la COP 15 après un processus de consultation et de négociation de quatre ans. Le cadre soutient la réalisation des objectifs de développement durable et trace la voie à suivre pour créer les conditions nécessaires à la protection de la biodiversité et au développement d'une véritable harmonie avec la nature d'ici à 2050. La mise en œuvre du Cadre pour la biodiversité prévoit un ensemble de mesures comprenant un cadre de surveillance, un mécanisme de planification, les ressources financières nécessaires à la mise en œuvre, des procédures et des projets pour le renforcement des capacités, la coopération technique et scientifique, ainsi qu'un accord majeur sur les informations de séquençage numérique des ressources génétiques. Dans cette optique, 3Bee soutient les entreprises dans les phases de transition pour l'adoption et l'amélioration des objectifs ESG grâce à une approche technologique de la régénération.

Le cadre pour la biodiversité soutient la réalisation de plusieurs Objectifs de développement durable (ODD) fixés par les Nations unies. Les ODD visent à promouvoir le développement durable dans différents domaines. Certains des ODD étroitement liés à la biodiversité sont spécifiés dans l'ODD 14 "La vie sous l'eau" qui vise à conserver et à utiliser durablement les océans, les mers et les ressources marines aux fins du développement durable ; dans l'ODD 15 "La vie sur Terre" qui vise à protéger, restaurer et promouvoir l'utilisation durable des écosystèmes terrestres, à gérer durablement les forêts, à lutter contre la désertification et à enrayer et inverser la perte de biodiversité. 3Bee travaille sur cet objectif de développement durable à travers des projets tels que les Oasis de biodiversité : des habitats urbains et agroforestiers recréés dans des zones et des terres à faible biodiversité. Des lieux où, grâce à la technologie, la biodiversité est surveillée en permanence.

L'ESMA souligne que le secteur financier contribue à identifier les ressources nécessaires pour atteindre l'objectif de préservation et de restauration de la biodiversité d'ici 2030. Le rapport souligne qu'une performance fiable ne peut être garantie que s'il existe une réponse concrète à la demande de normes et d'indicateurs de performance clés de référence afin que chaque investisseur puisse évaluer correctement les risques et les perspectives de la finance durable. Ce sujet a également une incidence indirecte sur les questions relatives aux rapports sur le développement durable et sur l'application de la Directive concernant les rapports sur le développement durable des entreprises (CSRD). La CSRD est une directive proposée par l'UE qui vise à améliorer la transparence et la qualité des informations sur les questions environnementales, sociales et de gouvernance (critères ESG) fournies par les entreprises. Le CSRD vise à renforcer et à étendre les obligations des entreprises en matière de rapports sur le développement durable.

Le rapport de l'ESMA montre que la taille du marché financier, en termes de biodiversité, est encore faible avec 870 millions d'euros d'actifs sous gestion en juin 2023. Bien que la demande de produits financiers durables ait augmenté. Afin d'atteindre les Objectifs de développement durable Agenda 2030, il est crucial de prendre des mesures dans le secteur financier pour trouver les ressources nécessaires pour atteindre les critères ESG. L'ESMA souligne la nécessité d'une évaluation des risques et des perspectives, d'un rapport sur le développement durable et de l'application du CSRD. Dans ce contexte, un soutien précieux pour les entreprises est Elément-E : le protocole de surveillance de la biodiversité 3Bee, validé par une tierce partie accréditée et basé sur une technologie avancée propriétaire. L'objectif ? Garantir une approche de la protection de la biodiversité basée sur des données scientifiques pour des actions concrètes.

Article édité par Angelina Tortora